泉政函〔2022〕48号 

　　  泉州市人民政府关于提请审议2021年泉州市本级财政收支决算草案的议案 

泉州市人大常委会：

　　2021年泉州市本级财政收支决算草案已编成，根据《中华人民共和国预算法》规定，现委托市财政局向市人大常委会报告，请予以审议。 

                                                                                    泉州市人民政府市长：  

                                                                                    2022年6月16日 

2021年泉州市本级财政收支决算草案 

　　泉州市第十七届人民代表大会第一次会议审议批准了《关于泉州市2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告》，2021年市本级财政收支决算草案现已编制完成，具体情况报告如下： 

　　2021年，在市委的坚强领导下，各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神以及中央、省委经济工作会议和市第十三次党代会决策部署，深入开展党史学习教育和“再学习、再调研、再落实”活动，围绕落实省委“五促一保一防一控”和市委勇当“四个主力军”要求，着力实施提质增效、更可持续积极财政政策，精心聚财开明理财，完整准确全面贯彻新发展理念，支持服务和深度融入新发展格局，促进产业转型升级和创新发展，扎实做好“六稳”“六保”，财政安全平稳运行，有为保障全方位推进高质量发展超越和建设海丝名城、智造强市、品质泉州。 

　　一、市本级财政收支决算情况 

　　（一）一般公共预算收支及其平衡情况 

　　1.收支情况。地方一般公共预算收入83.04亿元，比上年增长17%，完成年度预算的111.5%。一般公共预算支出123.72亿元，比上年同口径增长7.9%，完成年度预算的99%。 

　　2.平衡情况。收入合计208.88亿元，包括：地方一般公共预算收入83.04亿元，上级补助收入47.79亿元，下级上解收入28.78亿元，上年结余5.68亿元，政府一般债券转贷收入21.06亿元，调入预算稳定调节基金13.43亿元，调入资金9.1亿元。支出合计192.79亿元，包括：一般公共预算支出123.72亿元，上解上级支出8.16亿元，补助下级支出27.27亿元，政府一般债券转贷支出19.32亿元，政府一般债券还本支出0.35亿元，援助其他地区支出0.06亿元，安排预算稳定调节基金13.91亿元。收支相抵，一般公共预算年终结余16.09亿元（包括不再按权责发生制列支的预算单位国库集中支付结余9.11亿元），比上年同口径增长22.9%。 

　　（二）政府性基金预算收支及其平衡情况 

　　1.收支情况。政府性基金收入115.76亿元，比上年增长21.8%，完成年度预算的95.7%（主要是小本级土地出让收入没有完成预算）。政府性基金支出132.9亿元，比上年同口径增长42.3%，完成年度预算的90.2%。 

　　2.平衡情况。收入合计356.02亿元，包括：政府性基金收入115.76亿元，上级补助收入0.16亿元，政府专项债券转贷收入202.33亿元，上年结余17.86亿元，调入资金19.91亿元。支出合计332.72亿元，包括：政府性基金支出132.9亿元，上解上级支出0.12亿元，对下转移支付补助支出21.22亿元，政府专项债券转贷支出156.63亿元，政府专项债券还本支出14.49亿元，调出资金7.36亿元。收支相抵，政府性基金年终结余23.3亿元（包括不再按权责发生制列支的预算单位国库集中支付结余13.15亿元），比上年同口径下降43.2%。 

　　（三）国有资本经营预算收支及其平衡情况 

　　1.收支情况。国有资本经营预算收入1.57亿元，比上年增长22.6%，完成年度预算的122.6%。国有资本经营预算支出1.15亿元，比上年增长43.8%，完成年度预算的100%。 

　　2.平衡情况。收入合计1.57亿元，即国有资本经营预算收入1.57亿元。支出合计1.57亿元，包括：国有资本经营预算支出1.15亿元，调出资金0.42亿元。收支相抵，国有资本经营预算年终结余为0。 

　　（四）社会保险基金预算收支及其平衡情况 

　　1.收支情况。社会保险基金收入125.07亿元，比上年增长20.9%，完成年度预算的106.5%。社会保险基金支出115.8亿元，比上年增长14.7%，完成年度预算的109.5%。 

　　2.平衡情况。收入合计278.17亿元，包括：社会保险基金收入125.07亿元，上年结余153.1亿元。支出合计115.8亿元，即社会保险基金支出115.8亿元。收支相抵，社会保险基金年终结余162.37亿元，比上年增长6.1%。 

　　（具体收支及平衡情况详见附件） 

　　二、有关重要事项说明 

　　（一）经批准举借债务情况 

　　2021年省财政厅核定市本级新增债务限额37.44亿元，主要用于交通基础设施、农林水利、社会事业、市政和产业园区基础设施等领域。截至2021年底，市本级政府债务余额454.33亿元（其中一般债务51.85亿元、专项债务402.48亿元），严格控制在省财政厅核定和市人大常委会批准的限额525.38亿元之内。政府债务均按时还本付息，政府信用良好，债务风险总体可控。 

　　（二）预算调整及执行情况 

　　2021年8月，经市十六届人大常委会第四十二次会议审议批准，市本级按照省财政厅核定的新增地方债务限额分配，调整2021年政府债券转贷收支，增加市本级一般公共预算支出预算1.74亿元、政府性基金支出预算45.7亿元。实现一般公共预算支出1.74亿元、支出率100%，政府性基金支出35.43亿元、支出率77.5%。 

　　（三）结转资金使用和资金结余情况 

　　2021年一般公共预算上年结转5.68亿元，清理盘活使用5.44亿元，当年新增项目结转6.74亿元，预算单位国库集中支付结余不再按权责发生制列支增加9.11亿元，年终结余16.09亿元，其中净结余为0。 

　　（四）预备费使用情况 

　　2021年预算安排预备费1.21亿元（其中：小本级1亿元、泉州台商投资区0.21亿元），用于防控物资设备、城市核酸检测基地等疫情防控支出0.54亿元。余额0.67亿元已按规定全部转入预算稳定调节基金。 

　　（五）超收收入安排情况 

　　按照《预算法》和财政部有关规定，超收收入应全部转增预算稳定调节基金。2021年市本级地方一般公共预算收入超收8.16亿元，已按规定全部转入预算稳定调节基金。 

　　（六）预算稳定调节基金情况 

　　2021年市本级预算稳定调节基金上年结转21.76亿元，2021年年初预算使用13.43亿元，年底转入13.92亿元（其中：年终超收财力8.16亿元、政府性基金结转超过当年收入30%部分2.88亿元、预备费结余0.67亿元、两年以上结转和结余资金2.21亿元），年底结转22.25亿元，经市人大批准2022年年初预算使用14.18亿元，目前余额为8.07亿元。 

　　（七）资金使用绩效评价开展情况 

　　2021年市本级完成528个项目94.56亿元绩效自评，做好594个项目106.26亿元预算绩效目标监控管理，选取12个项目6.55亿元及3个部门开展绩效重点评价和部门整体评价。 

　　（八）一般性支出压减情况 

　　2021年市本级一般性支出压减0.68亿元、同比下降4.5%。市本级“三公”经费支出0.33亿元（其中：公务接待费0.05亿元、公务用车购置及运行经费0.28亿元），在2014年以来连续7年下降的基础上，与上年基本持平。 

　　三、预算执行效果和落实市人大有关决议情况 

　　（一）强化财政收支管理，聚力保障高质量发展超越 

　　加强财政与经济同频分析调度，多措并举培植财源，扎实组织财政收入，着力提升资金使用绩效，为经济发展和民生改善提供坚实财力支撑。靶向攻坚提升财政综合实力。对标2020年进入万亿GDP城市，精准实施财政收入追赶行动，清单化落实6项任务、15条措施，全市一般公共预算总收入增幅位居全省第1，市本级地方一般公共预算收入增幅超全市平均5.9个百分点，全市两项收入的税性比重均位居全省第2，实现财政收入规模与质量双提升。向上争取资金充实可用财力。全面梳理研究上级转移支付补助政策和重点投向，协同合力策划项目争取资金支持，获得中央和省级财政补助资金168.8亿元，可比增长1.9%。实行上级直达资金闭环管理，确保高效使用，切实增强基层财力保障。严控一般性支出降成本。加强预算源头严编严审和支出执行严管严控，细化压减一般性支出，有效降低行政成本，全市一般性支出压减2.71亿元、同比下降3.2%。盘活用好存量资金增效益。严格落实零基预算，打破“基数+增长”固化格局，大力压减非重点、非刚性、非急需支出。常态化开展财政结余结转资金清理，市本级收回部门结转结余资金3.55亿元统筹用于重点急需领域。动态监控“三保”兜牢底线。严格审查全市2021年“三保”支出需求和可用财力，坚持“三保”在预算安排中的优先顺序，按月分析监测县级“三保”预算执行情况，纠偏压实“三保”支出责任，守牢“三保”底线。 

　　（二）支持服务融入新发展格局，加快建设现代化经济体系 

　　聚焦“民营经济发展年”“营商环境提升年”，制定实施精准管用、更可持续、提质增效积极财政政策体系，促进加快制造业转型升级和新兴产业发展，推动建设现代产业体系。发力“民营经济发展年”。构建完善推动民营经济高质量发展“1+N+N”政策体系，调集财力落实“九奖八补七服务”扶企措施，2021年市本级投入惠企资金8.91亿元，其中投入9000万元增资市产业股权投资基金，撬动社会资本65.65亿元参与重点和新兴产业投资发展。出台金融支持因疫情受困企业十条措施，着力保市场主体、稳生产经营、促创业就业。梳理编印《泉州市扶持民营经济发展政策措施申报指南》，清单化汇集16个部门、171项奖补政策，动态调整优化惠企政策28份，提高落地扶持实效。强化科技创新引领。市本级安排科技创新专项资金2.44亿元，实施“四个倍增”计划，深化国家自主创新示范区建设，引进培育中科系、大学系、军工系等重点科技创新平台，推出科技创新券政策，对购买本市高校等机构科技服务给予补助，促进科技资源开放共享，提升科技赋能效应。支持扩内需稳外贸。市本级安排商务发展资金5131.63万元，开展“全闽乐购 汇聚福建”等活动，出台促外贸稳增长、招商引资、家政服务等政策，综合运用财政奖补、正向激励措施，提振内需和扩大出口。兑现奖补2000万元支持石狮服装城、晋江国际鞋纺城市场采购贸易出口等外贸新业态发展，投入1000万元支持电商发展和跨境贸易，畅通国内国际“双循环”。攻坚“优化营商环境年”。实施惠企政策线上直达兑现改革，完成线上平台建设运行，梳理免申即享奖补项目33个，精简流程50%以上，惠企资金6日内直达兑付企业。深化政府采购制度改革，在全省率先推行免收投标保证金、推进政府采购意向公开试点、打破行政级次择优选择集中采购机构、采购人自主选择代理机构、远程电子开标、投诉处理全程网办等“六个率先”创新举措，提升政府采购监管质效。 

　　（三）提升投融资策划运作，促进扩大有效投资 

　　树立市场化思维和经营财政理念，创新“财政+国企+金融”融合机制，构建大财政统筹运作“资金池”，多渠道筹集资金保障政府投资项目建设。围绕“项目攻坚2021”行动制定资金筹措方案。精心做好市、县两级攻坚项目资金拼盘测算，统筹资源协同制定融资方案，对市级49个攻坚项目，通过安排预算资金、政府债券及国企市场化融资等多元化方式保障到位。支持“城乡建设品质提升年”行动。市本级统筹安排33.74亿元、争取上级资金5.99亿元，保障实施城乡建设品质提升38项重点任务。筹划设立城市更新基金，首期募集10亿元用于丰泽南埔山片区改造建设。精准策划申报发行政府债券。紧盯专项债券发行政策导向，做细做实项目储备和前期工作，聚焦国家、省上重大发展战略及我市经济社会发展需要滚动生成申报项目，2021年全市发行政府债券213亿元，有力支持重要交通、市政基础设施、生态环保、农林水利及社会事业等领域项目建设。充分发挥国企融资功能。出台《支持市属国企提升承载政府性投资项目运作实力若干措施》，指导市属国企筹措落实资金118亿元投入政府项目建设和运营。加快PPP项目预（结）算审核，减轻国企资金压力，清理盘活中心市区政府投资项目剩余资产，改善优化国企资产结构，提升市场化融资能力。 

　　（四）树牢为民理财宗旨，支持创造高品质生活 

　　坚持以人民为中心，聚焦“民生七有”，持续推进民生社会事业补短板提品质，市本级民生支出93.46亿元，占一般公共预算支出的比重达75.5%，投入2.02亿元实施为民办实事项目。加大社会保障投入。市本级社会保障和就业支出9.13亿元，加大城乡居民基本养老保险、城乡低保等补助力度，支持养老事业补短板，全市发放临时救助9674人次3390.4万元。保障社会事业发展。市本级卫生健康支出28.69亿元，提高城乡居民医保、基本公共卫生服务补助标准，支持公立医院综合改革，改善基层医疗卫生条件；市本级教育支出22.63亿元，加快补齐办学短板，推动基础教育质量提升，完善现代职业教育体系；投入3705万元开展考古发掘、保护修缮和陈列布展，推动“泉州：宋元中国的世界海洋商贸中心”申遗成功；投入900万元开展全民健身活动。投入就业专项补助资金1.27亿元，全市3.1万失业人员实现再就业；投入4.8亿元开展职业技能提升行动，下达4148.92万元实行高校毕业生安居补助。落实阶段性降低失业和工伤保险费率政策，扩大失业保险基金使用范围，全市失业保险基金支出6.08亿元，惠及9.25万人次。有力保障疫情防控。全市投入新冠肺炎疫情防控经费13亿元，支持设备和物资购置、公共卫生和重大疫情防控救治体系建设，从市医保基金拨付8.75亿元保障核酸检测、疫苗购买及接种。支持实施乡村振兴战略。市本级统筹整合26个部门专项资金10.2亿元投入乡村振兴领域，落实13大行动127项年度重点任务，促进巩固拓展脱贫攻坚成果与实施乡村振兴有效衔接，因地制宜推进乡村建设，加快农业农村现代化。支持生态保护和污染防治。构建原水一体化运营机制，实行跨流域跨区域跨层级统筹利用，促进水资源可持续发展。推进水资源保护、重点流域水环境综合整治、垃圾污水处理，提升国家生态文明试验区建设实效。争取中央财政直达资金3亿元支持泉港区海洋生态保护修复。 

　　（五）持续深化改革，构建现代财政管理机制 

　　坚持系统集成、协同高效，不断深化财政改革，推进治理体系和治理能力现代化，更好地发挥财政基础和重要支柱作用。推进零基预算改革。从严从实编制年度预算，市本级取消17个项目1.22亿元、调减压缩44个项目3亿元。市本级年初预算批复率93.1%、比上年提高0.5个百分点，预决算信息100%及时公开，在部门预算公开全覆盖的基础上，首次公开市级部门所属二级预算单位预算。推进预算管理一体化系统建设。全面梳理业务流程，如期上线运行预算编制及预算执行模块，完善人员基础信息库，提高预算管理规范化、标准化和自动化水平。加快财政事权和支出责任划分改革。制定实施交通运输、生态环境、医疗卫生、应急救援等领域改革方案，理顺市与县财政事权和支出责任，提高基本公共服务供给效率和保障能力。全面实施预算绩效管理。实施专项资金绩效管理攻坚行动，建立健全市级绩效指标库，强化事前、事中、事后预算绩效全过程监管。开展常态化预算绩效管理业务培训，聘请第三方机构参与重点绩效评价及部门整体支出绩效评价，将评价结果应用于提升预算管理。加强行政事业性国有资产管理。开展市直行政事业性国有资产分类处置，对经营性资产实行集中管理运营，健全长效机制规范改进资产管理，事业单位国有资产管理绩效评价试点扩面提质。强化财政运行风险防控。落实党政主要领导负责的财政金融风险处置机制，有效防范化解政府性债务、财政“三保”、社会保险基金运行风险。硬化政府债务限额管理和预算约束，依法依规化解存量债务，坚决遏制隐性债务增量。泉港区列入全国建制县化债试点，获批发行再融资债券150亿元。 

　　从总体上看，2021年市本级预算执行较为平稳，但仍然存在一些困难和问题，主要是：大宗商品价格高位运行、企业生产经营成本大幅上升、国内疫情局部多点散发等多重因素对制造、出口、商贸、消费等领域造成冲击，我市产业转型升级和新经济新业态培育发展成效有待提升，产业百元GDP税收贡献额降低，财政收入支撑走弱。落实上级重大决策部署、“抓项目、促发展”系列行动、保障“六稳”“六保”等重点领域刚性支出需求增大，财政处于常态化的“紧平衡”状态。国有企业市场化融资运作不够顺畅，政府债务还本付息和PPP项目支出压力较大。我们将高度重视这些问题，采取切实有效措施妥善加以解决。